C’est le montant de l’augmentation du taux d’intérêt du prêt CSN.

Le taux d’intérêt sur les prêts CSN a été de 1 % ou moins depuis 2015 et en 2022, le taux d’intérêt était même de 0 %. Maintenant que les taux d’intérêt augmentent, cela affecte également le taux d’intérêt du prêt CSN. Cette année, le taux d’intérêt est de 0,59 % et l’année prochaine, il passera à 1,23 %.

Le taux d’intérêt du CSN présente un avantage majeur : il y a une inertie dans le système, tant lorsque les taux d’intérêt augmentent que lorsqu’ils diminuent. Le taux d’intérêt est déterminé par la moyenne des coûts d’emprunt de l’État sur les trois dernières années moins 30 %. Depuis 2023, un supplément de 0,45 % est ajouté pour couvrir les pertes de crédit de l’État. Chaque année, CSN facture également des frais de traitement de 150 SEK.

Cette méthode signifie que le taux d’intérêt augmente et diminue plus lentement que, par exemple, les taux d’emprunt et les taux d’épargne. En outre, le taux CSN ne change qu’une fois par an, contrairement aux taux de prêt et d’épargne, qui peuvent changer plusieurs fois au cours de l’année.

Chaque automne, l’Office national suédois de la dette propose un taux d’intérêt pour l’année suivante en se basant sur le niveau des coûts d’emprunt de l’État au cours des trois dernières années. Le gouvernement fixe ensuite le taux d’intérêt en décembre, après une déduction de 30 %, car les intérêts ne peuvent pas être déduits. Il y a ensuite une surcharge de 0,45 %. Fin novembre, le gouvernement a fixé le taux d’intérêt à 1,23 %.

Il est possible de faire des prévisions sur le taux d’intérêt à plus long terme, mais l’incertitude augmente avec le temps car une plus grande partie de la base de calcul est inconnue. La dernière prévision, datant de juillet, indique que le taux de la CSN sera de 1,96 % en 2025 et de 2,25 % en 2026.

– Le taux d’intérêt pour 2025 est un peu moins certain, il pourrait y avoir des ajustements. Les prévisions pour 2026 sont également incertaines », déclare Johnny Svanström, analyste chez CSN.

Augmentation du taux d’intérêt des prêts CSN est bien sûr une mauvaise nouvelle pour les quelque 1,7 million de Suédois qui ont emprunté pendant leurs études. Mais le taux d’intérêt affecte les prêts de différentes manières selon le moment où ils sont contractés. Il existe trois prêts CSN différents, avec des règles différentes, et le taux d’intérêt affecte donc le remboursement différemment.

Pour en savoir plus sur les différents prêts, consultez l’encadré.

Le graphique ci-dessous montre comment les prêts contractés à partir de juillet 2001 sont affectés par les taux d’intérêt. Veuillez noter que le graphique est principalement destiné à montrer les principes des différents prêts. Les calculs sont également basés sur l’hypothèse que le taux d’intérêt reste le même tout au long de la période de remboursement, ce qui est peu probable.

Le graphique montre également que le qui sont en mesure d’épargner tout ou partie du prêt CSN ont pu gagner de l’argent sans aucun risque au cours des dernières années. Tout porte à croire qu’il en sera ainsi pendant encore quelques années.

Ces dernières années, le taux d’intérêt du CSN a été inférieur aux meilleurs taux d’épargne sur les comptes avec garantie de dépôt. Si vous placez l’argent sur un tel compte d’épargne, vous obtenez plus d’intérêts que le coût de l’emprunt.

Le taux d’intérêt comparativement bas des prêts CSN ne durera évidemment pas éternellement. Mais dans le passé, certains ont contracté des hypothèques et remboursé leurs prêts étudiants, et il faudra probablement attendre un certain temps avant que de telles considérations ne redeviennent d’actualité.

Le gouvernement a déterminé l’augmentation du montant de base des prix, qui sera de 57 300 SEK en 2024, ce qui signifie que les bourses d’études seront également augmentées. Au total, il est possible de recevoir 13 156 SEK pour quatre semaines d’études en 2024.

Le montant de base des prix affecte affecte également l’allocation gratuite, c’est-à-dire le montant qu’un étudiant peut gagner au cours d’une période de six mois sans que cela n’affecte la bourse d’études. Pour 2024, les étudiants peuvent gagner au maximum 110 995 SEK par semestre, ce qui correspond à 18 500 SEK par mois.

Les revenus du travail ne sont pas les seuls à être pris en compte dans l’abattement fiscal, les gains en capital le sont également. Il peut s’agir, par exemple, de bénéfices provenant de la vente d’un appartement ou de la vente de fonds, d’actions ou d’autres titres avec un bénéfice. La vente d’actions, de fonds et d’autres titres avec un bénéfice déclenche l’impôt de 30 % sur les plus-values, qui doit être payé et qui est également pris en compte dans le calcul de l’abattement fiscal.

Il est donc avantageux de disposer d’un capital sur un compte d’épargne-placement (CEL). En effet, lors du calcul du revenu par rapport au montant exonéré d’impôt, seuls les revenus standardisés sont pris en compte. Par exemple, une personne qui a placé 100 000 SEK sur un CCP pendant toute l’année 2023 recevra un revenu normalisé de 2 940 SEK pour l’année entière ou de 1 470 SEK par trimestre.